Nowy raport o fundacjach rodzinnych w Polsce

Nowy raport o fundacjach rodzinnych w Polsce

Prawie 4000 wniosków o rejestrację i ponad 2500 zarejestrowanych fundacji rodzinnych – takie są statystyki po dwóch latach obowiązywania ustawy o fundacji rodzinnej w Polsce.

Do końca kwietnia 2025 r. do Sądu Okręgowego w Piotrkowie Trybunalskim, który jest jedynym sądem rejestrowym dla fundacji rodzinnych w Polsce, wpłynęło ponad 3860 wniosków o założenie fundacji, z czego 2529 fundacji rodzinnych zostało już zarejestrowanych. 

Do 44 % fundacji wniesiono już aktywa, a 21 spółek notowanych na giełdzie ma w akcjonariacie fundację rodzinną.

Przykładowy portfel inwestycyjny fundacji składa się w 57% z akcji, 24% z obligacji, 12% z nieruchomości, 5% z inwestycji alternatywnych oraz 2% z gotówki.

Fiskus wydał 465 indywidualnych interpretacji podatkowych dotyczących fundacji rodzinnych, z tego 367 było pozytywnych dla podatnika. Szef KAS wydał także kilka opinii zabezpieczających, ale również odmawiał ich wydania.

Prawdopodobnie propozycje zmian podatkowych zostaną ogłoszone w czerwcu 2025 roku.

Według ekspertów konieczne jest usprawnienie rejestracji, co wynika głównie z potrzeby usprawnienia procesu rejestracji oraz braków kadrowych w Sądzie Piotrkowie Trybunalskim.

Podsumowanie

Po dwóch latach od wprowadzenia ustawy fundacje rodzinne stały się popularnym i skutecznym narzędziem zarządzania majątkiem i sukcesją w polskich firmach rodzinnych. Polscy przedsiębiorcy mają zaufanie do nowej instytucji prawnej dla swoich firm rodzinnych. Wciąż jednak konieczne są zmiany legislacyjne i organizacyjne, które przyspieszą rejestrację i rozwój tej formy prawnej.

Kancelaria Szołajski Legal Group prowadzi sprawy związane z przeprowadzaniem skutecznie sukcesji w firmach rodzinnych oraz zakłada dla swoich Klientów fundacje rodzinne i pomaga wnosić majątek do fundacji rodzinnych.

Zapraszamy do kontaktu.